案件初现端倪

2021年5月，公安机关收到线索，有一个银行账户。在2018年1月至2021年4月期间，该账户表现得极为异常。它累计交易了2万余笔，将近五分之一的交易时间都在凌晨或者深夜。其资金流向是先去购买虚拟货币，然后再把资金套现并转移至境外。如此这般的账户情况，引发了警方对境内外虚拟货币交易的关注，预示着背后或许隐藏着非法交易活动。

交易时间非常特殊，资金流向也极为特殊，警方因此察觉到，这极有可能是一起涉及跨境资金非法运作的案件，于是调查就此展开。

违法模式揭秘

在检察机关引导下，侦查人员开展了取证工作，查明犯罪分子搭建了非法汇兑网站，他们采用一种外汇买卖牟利方式，这种方式是通过境外账户收取外币，然后通过境内账户支付人民币，具体来说，形成了一种跨境流转模式，也就是“外币—虚拟货币—人民币”的模式 。

陈某国等人先进行外币到虚拟货币的兑换，接着又开展虚拟货币到人民币的兑换，之后客服借助第三方支付平台把人民币转给客户，以此完成代充服务，整个犯罪过程繁杂，然而分工清晰，严重扰乱了金融管理秩序。

关键证据核查

本案涉及三条币流，一条是外币，一条是虚拟货币，还有一条是人民币，追踪跨境资金的互通链路是关键所在。检察官表明，这三条币流一般不会同时出现。公安机关在检察机关的提议下，调取了虚拟货币交易平台的充值交易记录，还调取了提币交易记录。

他们把这些记录拿去和汇兑网站后台数据里虚拟货币的交易哈希值作比对，还拿去和交易时间作比对，也拿去和数量作比对。经过认真核查，确定三条币流都是由同一个团伙操控的，进而查明了资金转换过程，也查明了犯罪数额，为后续定罪提供了有力证据。

犯罪人员分工

陈某国是主犯之一，他搭建了网站，这个网站成了实施非法外汇买卖的关键，他主导着整个犯罪活动的运行，客服人员负责通过第三方支付平台转移交付人民币，借此完成犯罪流程。

范某玭等人用虚拟货币作为媒介，帮陈某国等人开展外币与人民币的汇兑业务，他们按指令操作交易，在犯罪里充当从犯角色。詹某祥为犯罪提供帮助，他提供实名虚拟货币账户以及银行卡等。梁某钻也为犯罪提供帮助，他提供银行账户，为犯罪链条提供基础性的账户支持 。

法律认定依据

检察官经过审查后明确，在2018年1月至2021年9月期间，陈某国等人有非法经营行为，他们非法经营数额总计为2.2亿元，这种行为构成了非法经营罪。

范某玭等人和主犯关系紧密，在非法汇兑业务里听从指令，属于非法经营罪的共同犯罪人，并且是从犯 。詹某祥和梁某没有直接参与非法买卖外汇，不过他们通过提供账户获得利益，对帮助信息网络犯罪活动有概括性的认知，所以以帮助信息网络犯罪活动罪来定罪量刑 。

案件警示意义

这起案件给我们敲响了警钟，虚拟货币被用于非法外汇买卖，这种行为危害极大，它会扰乱金融管理秩序，它还可能致使国家外汇流失，因此有关部门应加大对虚拟货币交易的监管力度，以此来阻止类似犯罪活动的发生。

普通民众要提升自身警惕性，不要随意参与虚拟货币交易，绝不能为非法交易提供帮助，一旦参与，就可能触犯法律，会面临严厉法律制裁。

大家认为在防范这类非法外汇交易时，个人还能做些什么？希望大家踊跃发表评论，为本文点赞，然后分享出去。